Анастасия Ускова, генеральный директор российской платформы, уполномоченный в сфере цифровых финансовых технологий рассказала в интервью "МК" о плюсах оформления самозанятости.
Анастасия Ускова отметила: "Самозанятость — честный способ работать официально, без бюрократии и лишних затрат
За последние годы самозанятость действительно помогла десяткам миллионов россиян выйти из тени и начать платить налоги «в белую». Я часто сталкиваюсь с вопросами от разных людей: «А что это, самозанятость? Много ли плюсов? Есть ли подводные камни? И главное — действительно ли это выгодно?»
Ответ простой. Самозанятость — это особый налоговый режим, который появился в конце 2018 года (Закон №422-ФЗ) и сейчас действует в режиме эксперимента, продленного до конца 2028 года. Он позволяет легально работать физлицам без необходимости оформлять ИП и разбираться с километрами отчетности.
Важно:
Начинать можно с 14 лет, что делает этот режим доступным и для студентов, и для тех, кто только ищет себя в профессии.
Ограничение по доходу — до 2,4 миллиона рублей в год. Если вы планируете развиваться и зарабатывать больше, придется перейти на ИП.
Почему самозанятость популярна? Всё просто:
- Регистрация онлайн — в приложении или на сайте налоговой.
- Налог - одна из самых низких ставок на рынке: 4% с физических лиц и 6% с компаний.
- Не нужно платить обязательные страховые взносы и вести бухгалтерию.
- Вся отчетность строится автоматически и прозрачно.
- Вы можете не бояться штрафов — режим легальный и поддерживается государством.
Конечно, есть и ограничения, которые важно понимать:
- Нельзя официально нанимать работников — вы работаете только на себя.
- Некоторые виды деятельности из режима исключены.
- При нарушении правил налоговая может снять статус самозанятого и назначить штрафы.
Отличие от ИП ключевое — ИП подходит тем, кто планирует больший масштаб, нанимает сотрудников и готов вести более сложный учет, в том числе платить страховые взносы порядка 50 тысяч рублей в год.
Рекомендую всем, кто только начинает и не хочет связываться с лишними хлопотами, присмотреться к самозанятости как к своему первому легальному шагу в бизнес.
Как оформить самозанятость и с чего начать?
Если вы решили стать самозанятым — это действительно просто и быстро, никаких страшных формальностей, всё делается максимум за 5 минут, и не надо ничего ждать в мифических очередях:
Загрузите приложение «Мой налог» (есть на iOS и Android). Это ключ к статусу самозанятого: через него вы и регистрируетесь, и ведёте учет доходов, и платите налоги.
Если смартфон не ваш конек, можно оформить регистрацию на сайте налоговой через личный кабинет. Главное — нужно иметь под рукой паспорт и ИНН.
Регистрация бесплатная и доступна всем гражданам России, начиная с 14 лет. Для тех, кто уже работает неофициально, это шанс перейти в «белую» зону без лишних усилий.
Дальше всё просто: принимаете оплату — фиксируете платеж в приложении или оставляете чек покупателю. Это ваша отчетность и подтверждение дохода.
Налог автоматически считается в приложении, и вы сами выбираете удобный способ и дату оплаты (раз в месяц, например). Кстати, заплатить можно через всё, что удобно — карты, банковские приложения или электронные деньги.
Главное — не терять контроль, чтобы не превысить лимит в 2,4 млн рублей за год. Если увидите, что доходы растут, лучше заблаговременно готовиться к переходу на ИП.
И последнее — не забывайте проверять запрещённые сферы деятельности: Например, предпринимательство с подакцизными товарами, операции с недвижимостью в определенных условиях и ряд других не допускаются. Полный перечень есть в статье 4 Федерального закона №422-ФЗ.
Для тех, кто волнуется, что налоговая внезапно «нагонит» — такой опасности нет, если вы честно вели учет через приложение. Закон работает прозрачно — самозанятые защищены от излишних проверок и бумажной волокиты.
Как бизнесу работать с самозанятыми и чего стоит опасаться
Если вы — предприниматель или руководитель компании, то, скорее всего, уже сталкивались с тем, что многие предпочтут работать как самозанятые, а не штатные сотрудники. Это удобно — платить по факту выполненной работы, без лишних налогов и бумажной волокиты. Но есть свои нюансы и риски, которые важно понимать, чтобы избежать проблем с налоговой и судебных споров.
Что стоит знать бизнесу?
1. Проверяйте статус самозанятого — чек из приложения «Мой налог» - это ваш главный документ, подтверждающий легальность работы. Если нет чека — есть риск, что услуги окажутся неофициальными, и налоговая может доначислить налоги и штрафы.
2. Не используйте самозанятых как замену штатным работникам. Это частая ошибка. Если контроль и условия работы говорят о трудовых отношениях, суды могут признать такого исполнителя сотрудником и заставить выплачивать налоги и штрафы задним числом.
3. Определите формат сотрудничества в договоре. Оформляйте договор гражданско-правового характера, где четко прописаны виды услуг или работ, сроки и оплата. Избегайте формулировок, которые можно понять как трудовые отношения.
4. Соблюдайте лимиты самозанятости — если сумма по договору превышает лимит по доходу (2,4 млн рублей), сотрудничество нужно переводить в штат или снимать с режима НПД.
5. Учитывайте особенности видов деятельности, которые могут быть запрещены для самозанятых. Например, в некоторых сферах (строительство, продажа подакцизных товаров) лучше использовать другие формы организаций.
В чем выгода для бизнеса?
- Меньше отчетности и проще налоги — вы оплачиваете только фактически выполненные услуги.
- Нет необходимости перечислять страховые взносы и НДФЛ с зарплаты.
- Быстрое и удобное оформление сотрудничества.
Но все это работает только если соблюдать правила — иначе налоговая легко найдет нарушения, и последствия будут серьезными. В «Рокет Ворк» мы как раз помогаем соблюдать все эти правила, чтобы вы не опасались за переквалификацию договора, а исполнители не переживали насчет оплаты.
Ошибки и риски при работе с самозанятыми
Если вы уже решили работать с самозанятыми, или сами собираетесь перейти на этот режим, важно знать, какие подводные камни встречаются чаще всего. Их игнорирование может привести к потерям времени, денег и даже штрафам.
Ошибка 1. Приписывание формата трудовых отношений
Чаще всего проблемы возникают, если бизнес пытается использовать самозанятых вместо штатных сотрудников — а по факту отношения напоминают трудовые: фиксированный график, подчинение, обязательства как с работником.
Суд в таких ситуациях может признать эти отношения трудовыми и потребовать уплаты налогов с работодателя плюс штрафы.
Решение: оформляйте отношения через гражданско-правовые договоры, где четко прописан перечень работ и срок результата. Контроль над процессом работы должен быть минимальным — вы оплачиваете результат, а не процесс.
Ошибка 2. Не подтверждение статуса самозанятого
Очень важно, чтобы подрядчик предоставлял чеки из приложения «Мой налог». Это ваш главный «белый» документ, подтверждающий легальность взаимоотношений.
Если чек отсутствует, налоговики могут признать услуги «серым» доходом и доначислить налоги.
Ошибка 3. Превышение лимитов или неправильный выбор режима
Если доходы самозанятого или бизнеса растут выше лимита в 2,4 млн рублей, надо корректно переходить к ИП — иначе нарвётесь на проблемы с налоговой.
Также некоторые виды деятельности не подходят для режима НПД. Проверяйте соответствие в статье 4 Федерального закона №422-ФЗ.
Совет для бизнеса
Лучше один раз вложиться в грамотное юридическое оформление договоров и правил взаимодействия, чем потом платить штрафы и терять время на разбирательства.
И не забывайте, что сотрудничество с самозанятыми — не панацея, а удобный инструмент, но с четкими рамками.
Если вы бизнес, который планирует масштабироваться и нанимать штат, самозанятость — это временный этап, а не замена полноценного труда.
Плюсы и минусы режима самозанятости — честный взгляд изнутри
За годы работы в сфере цифровой экономики и поддержки малого бизнеса, я видела множество кейсов — как успехов, так и ошибок. Самозанятость — отличный инструмент, но всё же стоит рассмотреть, что в этом режиме действительно работает, а где есть подводные камни.
Главные плюсы
- Удобство и простота. Начать работать легально можно за пару минут, без очередей и бумажной волокиты. Все выписки и платежи знает приложение «Мой налог». Мои знакомые курьеры, дизайнеры и консультанты высоко оценили этот факт — меньше стресса и больше времени на работу.
- Легальный доход и спокойствие. Вы платите честный налог и точно знаете, что живете в рамках закона. Игнорировать налоговые обязательства давно опасно — штрафы и блокировки отнимают не только деньги, но и мотивацию.
- Отсутствие обязательных взносов. Это ощутимая экономия. Многим, кто только начинает или работает на фрилансе, платить по 50 тысяч в год в пенсионный фонд просто невыгодно.
Минусы, которые нельзя игнорировать
- Ограничение по доходу. 2,4 миллиона рублей в год — не так много, если у вас амбициозные планы развития или крупные проекты.
- Нет возможности работать с сотрудниками. Если нужны помощники или команда, самозанятость не подойдет. Придется переходить на ИП или другую форму.
- Определенные виды деятельности не разрешены. Перед регистрацией всегда стоит проверить, подходит ли ваш род занятий под режим.
- Ошибки в учете и отчетности могут дорого стоить. Да, система удобна, но дисциплина важна — пропущенные чеки или неверные данные вызывают у налоговой вопросы и возможные проверки.
С моей практики могу сказать — лучше сразу разобраться в деталях и не пускать все на самотек. В бизнесе и в личной практике важно понимать границы и возможности, чтобы не проиграть на юридических нюансах.
Когда и как перейти из самозанятых в ИП
Самозанятость — отличный старт, но долго на ней не уедешь, если планируете масштаб и рост. Лимит в 2,4 миллиона рублей в год часто становится точкой, после которой речь заходит о полноценном бизнесе.
Как понять, что пора менять режим?
Если вы чувствуете, что доходы растут стабильно, появляются постоянные клиенты и нужна команда или инвестиции — это точно сигнал.
Нужно помнить, что после превышения лимита налоговая может снять с вас статус самозанятого и попросить перейти на ИП, что повлечет иные обязанности — отчетность, взносы и так далее.
Переход — это не страшно
Процесс регистрации ИП максимально простой и быстрый — это можно сделать онлайн через портал госуслуг, налоговую или МФЦ. По своему опыту скажу — не стоит бояться бюрократии, если сразу подготовить базовые документы.
Важный момент — выбор налогового режима для ИП, который зависит от вида деятельности и планируемого дохода. Часто ИП выбирают УСН (упрощенную систему) с налогом 6% от доходов или 15% от разницы доходов и расходов.
Кроме регистрационных процедур ИП обязан платить страховые взносы — примерно 50 тысяч рублей в год, что многие новички не учитывают. Это стоит заранее просчитать, чтобы не получить неприятных сюрпризов.
Советы тем, кто в раздумьях
- Не дожидайтесь штрафов и проблем с налоговой, переходите своевременно.
- Обращайтесь к специалистам или консультантам, если чувствуете, что сложно разобраться.
- Помните, что ИП — это расширение возможностей, а не обуза. Можно нанимать сотрудников, вести бухгалтерию и работать с большими клиентами.
Из собственного опыта и общения с предпринимателями вижу, что этот шаг пугает из-за неизвестности, а на деле — открывает новые горизонты.
Читайте материал "Владельцев сайтов могут начать штрафовать за авторизацию пользователей через зарубежные сервисы"
"МК" в MAX: главные новости — быстро, честно, рядом"